Как заполнить 3 ндфл за три года

Содержание

Налоговая декларация 3 ндфл за 3 года | Как подать декларацию 3-НДФЛ за 3 года

Как заполнить 3 ндфл за три года

02 ноября 2020

Статьи

Если Вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать за 3 года, Вы можете это сделать на сайте Налогия в интернет-программе для заполнения деклараций 3-НДФЛ.

  Вам необходимо только ответить на простые и несложные вопросы, которые Вам задаст программа. В каждой декларации Вы указываете свои доходы и расходы того года, который соответствует году Вашей декларации.

Начинать заполнение декларации 3-НДФЛ следует с того года, в котором возникло право на вычет (но не более 3-х предыдущих периодов).

Имущественный вычет за 3 года

По общему правилу право на имущественный вычет возникает в год приобретения жилья. В случае, если Вы приобрели квартиру в 2018 году, то и вычетом Вы можете воспользоваться в отношении доходов, которые получите в этом году.

В некоторых случаях возможно получение вычета в отношении расходов на приобретение жилья за 3 предыдущих года.

Например, если Вы купили квартиру в 2012 году, и решили подать декларацию в 2018 году, Вы вправе оформить декларацию 3-НДФЛ за все годы, начиная с 2012 года. 

Но так как, возврат излишне уплаченного налога предусмотрен только за три последних налоговых периода (года), то в 2018 году для возврата налога можно заявить вычет только в отношении доходов за 2015, 2016 и 2017 годы.

Заполнение декларации 3-НДФЛ начинайте с более раннего периода – с 2015 года. Затем, если Ваших доходов недостаточно для того, чтобы использовать весь вычет за 2015 год, Вы переносите остаток вычета в следующую декларацию 3-НДФЛ, за 2016 год, и так далее.

К общему правилу имеются исключения. Налоговое законодательство позволяет пенсионерам переносить остаток вычета не только на последующие периоды, но и на предыдущие (не более трех периодов). 

Порядок предоставления вычета при покупке жилья пенсионером зависит чаще всего от наличия дохода, который облагается налогом.

Так как пенсия не облагается НДФЛ, в большинстве ситуаций получить имущественный вычет пенсионеру при покупке квартиры можно только при наличии других источников доходов, облагаемых НДФЛ.

Такими источниками являются не только заработная плата, но и любой налогооблагаемый источник дохода, например, доходы от аренды жилья, продажи имущества.

Таким образом, если право на получение вычета у пенсионера наступило в 2017 году (при приобретении недвижимости по договору долевого участия право на вычет наступает с момента оформления акта приема-передачи квартиры, в других случаях с момента регистрации права собственности на жилье), он может вернуть налог за год, в котором наступило право на вычет (2017 год) и еще за три налоговых периода (2016, 2015, 2014 годы), предшествующих году, в котором образовался переносимый остаток вычета.

Другие налоговые вычеты (социальный, инвестиционный) можно получить только в отношении доходов тех налоговых периодов, в которых у Вас имелись расходы, которые предусматривают такие вычеты. Заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать за 3 года можно и в отношении таких вычетов.

Например, если Вы в 2018 году вспомнили, что в 2015 году Вы оплачивали лечение зубов или другие медицинские услуги, а в 2016 и 2017 годах оплачивали платные занятия Вашего ребенка в школе, то Вы можете в отношении таких расходов заявить налоговый вычет и вернуть налог.

Составление декларации 3-НДФЛ

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ меняется практически ежегодно. Поэтому при оформлении декларации 3-НДФЛ для подачи за 3 года Вам потребуется использовать бланки, соответствующие отчетному году. То есть на бланке, который был предусмотрен для отчетности за 2015 год оформляете Вашу декларацию за 2015, на бланке за 2016 год – декларацию за 2016 год и т.д.)

Заполняя заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога в отношении каждого налогового периода (года) рекомендуем указывать последовательную нумерацию заявлений. Не принципиально, какое из заявлений о возврате налога будет первым. Это может быть заявление о возврате налога за 2017 год, а может и за 2015.

Необходимые документы для получения налогового вычета за 3 года

Для получения налоговых вычетов помимо декларации 3-НДФЛ Вам потребуется представить в налоговый орган документы, подтверждающие Ваше право на вычеты.

Если Вы получаете вычет на обучение, то такими документами будут: договор, документы, подтверждающие оплату, лицензия образовательной организации. Расходы на приобретение квартиры могут подтверждаться договором купли-продажи, договором на ипотечный кредит, распиской продавца о получении денег и т.п.

При подаче декларации 3-НДФЛ лично в налоговый орган при себе необходимо иметь удостоверение личности (для граждан РФ это паспорт) и оригиналы документов, приложенных к декларации, для их сличения с копиями специалистом налоговой инспекции.

Если декларацию и документы Вы будете направлять по почте, то из оригиналов прилагаете только полученные специально для вычета справки: 2-НДФЛ, справка об уплаченных процентах по ипотечному кредиту, справка медицинской организации установленной формы об оплате медицинских услуг и т.п.). Иные документы прилагаются в копиях. Заверять такие копии не требуется.

Заметим, налоговый орган вправе затребовать у Вас оригинал документа для удостоверения соответствия копий подлинникам.

При подачи декларации 3-НДФЛ через Интернет или личный кабинет налогоплательщика Ваши документы будут заверены Вашей электронной подписью.

Способы заполнения и сдачи декларации

Декларации 3-НДФЛ можно подать за 3 года в налоговый орган следующими способами:

  1. Сдать лично по адресу Вашего места жительства (этот адрес указан у Вас в паспорте).
  2. Отправить по почте.
  3. Направить через Интернет с помощью нашего сайта www.nalogia.ru, а также через личный кабинет налогоплательщика.

По почте налоговая декларация направляется письмом с описью вложения. Для этого подготовьте опись вложения (ниже есть шаблон в двух форматах), распечатайте ее в двух экземплярах и подпишите оба экземпляра.

На почте работник почты проставит на обоих экземплярах описи штамп и свою подпись и положит один экземпляр описи в конверт с декларацией. Один экземпляр описи останется Вам, и с его помощью Вы сможете при необходимости подтвердить, что Вы отправили декларацию и когда Вы ее отправили.

Дополнительно, Вы можете отправить декларацию с уведомлением о вручении получателю (то же письмо с описью и с уведомлением). В таком случае у Вас будет дополнительное доказательство того, что декларация получена налоговым органом.

По почте Ваша декларация может быть направлена другим лицом, никакой доверенности для этого не требуется. Однако декларацию и опись вложения Вы должны подписать лично.

С помощью нашего сайта www.nalogia.

ru Вы можете легко и просто, ответив на несложные вопросы, заполнить и скачать, а затем декларацию 3-НДФЛ подать за 3 года в налоговую инспекцию как в бумажном виде, так и в электронном, воспользовавшись нашей услугой “Подать онлайн”.

В процессе заполнения и после доступны консультации специалиста по телефону и в чате нашего сайта. Вы также можете воспользоваться услугой “Под ключ”, при которой мы заполним и подадим Вашу декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган в электронном виде.

Источник: https://www.nalogia.ru/declaration/za-3-goda.php

Как я четвертый год получаю вычет за квартиру

Как заполнить 3 ндфл за три года

В 2015 году мой брат купил квартиру и попросил помочь оформить имущественный вычет — у меня уже был такой опыт.

Олег Садовников

получает вычет четвертый год

Максимальная сумма НДФЛ к возврату — 260 тысяч рублей. Чтобы использовать весь вычет за год, годовой доход должен быть 2 миллиона рублей или больше. Если доход за год меньше, остаток вычета можно переносить на следующие годы, пока государство не вернет 13% от всей суммы вычета.

Стоимость квартиры больше годовой зарплаты брата, поэтому вот уже четвертый год я помогаю ему подавать декларацию. Расскажу по порядку, как именно.

По условиям все соответствовало:

  1. Брат — налоговый резидент РФ.
  2. Он заплатил за квартиру, и есть документы, которые это подтверждают.
  3. Продавец квартиры не близкий родственник брата.
  4. Право на имущественный вычет брат не использовал.
  5. Квартира находится в России.

Поэтому я приступил к оформлению вычета.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Подавать заявление на вычет удобнее через личный кабинет на сайте ФНС: кому понравится идти в отделение налоговой и стоять в очереди. Еще так легче следить за статусом заявления.

Через личный кабинет на госуслугах я зашел в личный кабинет на сайте налоговой.

Если есть регистрация на госуслугах, отдельная регистрация на сайте ФНС не нужна. Чтобы войти в личный кабинет налогоплательщика, нужно нажать «Войти через госуслуги (ЕСИА)»

Я оформлял подпись от имени брата в личном кабинете налогоплательщика. Для этого нужно нажать на ФИО вверху страницы и выбрать вкладку «Получить ЭП».

Выбор способа и варианта хранения электронной подписи. Нужно только придумать пароль к сертификату и нажать «Отправить запрос»
Чтобы создать и подключить электронную подпись, есть три варианта:

  1. Электронная подпись создается и хранится в личном кабинете. Это самый простой вариант: нужно только придумать пароль для доступа к электронной подписи и подождать, пока она сформируется.
  2. Электронная подпись создается в личном кабинете, и ее нужно установить на компьютер. Этот вариант безопаснее первого, требует больше действий и работает только на компьютере — это неудобно.
  3. Если электронная подпись есть, ее можно подключить к личному кабинету. Электронной подписи у брата нет, и у этого варианта все неудобства второго.

В итоге я выбрал первый способ: он самый быстрый и простой. Отправил запрос. В личном кабинете появилось уведомление, что процесс получения подписи может занять от тридцати минут до суток. Мне пришлось подождать пятнадцать минут. Потом внизу страницы на зеленом фоне отобразилась информация, что сертификат электронной подписи выпущен — можно было начинать оформлять декларацию.

Когда электронная подпись сформируется, внизу страницы появится зеленый блок с информацией о ее сертификате

Чтобы получить вычет, нужно заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно на сайте налоговой. Вам нужен раздел «Жизненные ситуации» в личном кабинете.

Чтобы заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ, нужно перейти в раздел личного кабинета «Жизненные ситуации»Если перейти по ссылке «Подать декларацию 3-НДФЛ», появятся разные способы подачи декларацииЧтобы заполнить и подать декларацию, я нажал «Заполнить новую декларацию онлайн»

Форма для заполнения декларации 3-НДФЛ состоит из 7 шагов.

Шаг 1. Сначала я внес в форму общую информацию. В блоке «Данные налогоплательщика» поля были заполнены автоматически. Дальше ответил на простые вопросы в форме.

Первый шаг заполнения декларации на сайте — общие данные. Данные автоматически сохраняются. Если нужно прерваться, заполнять декларацию можно продолжить в любой момент.

Для этого страницу с выбором способа подачи декларации нужно пролистать вниз и в разделе «Мои декларации» выбрать декларацию, которую нужно дозаполнитьНапротив многих полей есть пиктограмма со знаком вопроса. Если на нее нажать, появляются подсказки. Некоторые написаны понятно, некоторые нет

Шаг 2.

На втором шаге нужно выбрать источник доходов. Если это зарплата, вознаграждение по договорам или дивиденды, выбирайте «Доходы от источников в Российской Федерации».

Шаг 3. Затем надо выбрать вычет. Брат купил жилье, поэтому я отметил первый вариант — «Имущественный налоговый вычет».

На втором шаге нужно выбрать источник доходов. Если это зарплата, вознаграждение по договорам или дивиденды, выбирайте «Доходы от источников в Российской Федерации»В форме необходимо выбрать вычет, на который претендуете.

Чтобы не ошибиться, есть примеры расходов

Шаг 4. На четвертом шаге необходимо внести информацию о работодателе и размере дохода. Все это уже было в системе — работодатель сам передает данные в налоговую.

Нужно было только нажать кнопку «Заполнить из справки».

После я сверил все данные в форме со справкой о доходах. Названия полей на сайте сходятся с названиями строк в справке, поэтому сопоставить было просто.

Данные о работодателе и зарплате можно заполнить автоматически — из справки, которую работодатель передает в налоговую

Шаг 5. На пятом шаге я внес всю информацию о квартире. Когда ввел адрес квартиры, кадастровый номер появился автоматически. Дополнительно указал сумму расходов на покупку квартиры.

В разделе «Подтверждающие документы» приложил все подготовленные документы.

Шаги 6 и 7. На шестом шаге формируется декларация. Я на всякий случай скачал ее и еще раз проверил данные. После чего ввел пароль от электронной подписи и отправил декларацию — это последний шаг.

Заполнение данных о квартире. Подтверждающие документы можно прикрепить в форматах JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG или PDF. Максимальный размер одного файла не должен превышать 10 Мб, а всех файлов — 20 МбПодтверждение декларации и ее отправка.

На странице еще можно посмотреть, как считается сумма к возвратуУведомление, что декларация отправлена

Камеральная проверка. Налоговая проверяет декларацию в течение трех месяцев.

В моем случае инспекция была пунктуальна и закончила камеральную проверку к концу срока.

Уведомления о статусе рассмотрения декларации и ошибках приходят на почту. Подробную информацию и сообщения из налоговой я смотрел в сообщениях в личном кабинете, нажав на конверт вверху страницы.

Сообщения из налоговой. Нажав на любое из их них, можно увидеть статус сообщения, историю обработки и вложенные документы

После камеральной проверки в личном кабинете появилась сумма к возврату.

Если есть задолженность по налогу на имуществу или на транспорт, то переплата пойдет на их погашение. Если переплата больше задолженности или задолженности нет, то остаток можно перевести на карту, указав реквизиты.

У брата долгов по налогам нет, поэтому я сразу оформил заявление на вычет на карту брата.

Деньги должны перевести в течение месяца. Брат получил их через 20 дней.

На первом шаге можно погасить задолженность по налогам за счет суммы вычета. Если долгов нет, нужно нажать «Подтвердить»В форме нужно раскрыть блок «По налогу на имущество», указать реквизиты банка и сумму.

Реквизиты я посмотрел в личном кабинете банкаКогда заявление на вычет сформируется, нужно ввести пароль электронной подписи и отправить заявление

Мой брат может получить только часть вычета за год, потому что стоимость квартиры выше его годового заработка.

По этой причине декларацию нам надо оформлять в течение нескольких лет. Этим занимаюсь я, потому что мне это повторно сделать быстрее — брату пришлось бы разбираться, что и где указывать.

В последующих декларациях есть отличия. Из документов понадобится только справка о доходах, ничего другого не нужно.

Шаг 1 в заполнении последующих деклараций отличается только отметкой, что декларация подается не впервые.

Появляется дополнительное поле «Какую по счету уточненную декларацию вы подаете?»

Второй шаг ничем не отличается — тип дохода не изменился. На третьем шаге также указываю, что получаю имущественный вычет.

На четвертом шаге проверяю или вношу актуальную информацию из справки о доходах с работы брата.

Отличия есть на пятом шаге. В разделе «Общие суммы расходов» указываю, что раньше уже обращался за имущественным вычетом. В появившемся разделе «Сведения о предыдущих выплатах» в поле «Сумма имущественного вычета, учтенная в предыдущих периодах» указываю сумму зарплат за прошлые периоды.

Шестой и седьмой шаги — для проверки и подтверждения информации, там нет отличий от первого года, и все делается так же.

Шаг 5 отличается тем, что нужно вносить данные о вычетах за прошлые годы

Выше я описал, как правильно заполнять декларацию после первого года. Мне это удалось не сразу. Через 8 дней после отправки второй декларации мне пришло уведомление, что в ней есть ошибки, но не было понятно, какие.

Поэтому я обратился в налоговую через личный кабинет: спросил, где ошибки и как их исправить. Через две недели пришел ответ, из которого стало ясно, где были ошибки, но неясно, как их исправить. Сотрудники налоговой написали, что декларацию они поправят сами во время камеральной проверки. Потом мне позвонили и объяснили, как правильно заполнять декларацию.

Ошибка была на пятом шаге в разделе «Сведения о предыдущих выплатах» в поле «Сумма имущественного вычета, учтенная в предыдущих периодах». Из-за неоднозначной формулировки я подумал, что нужно указывать сумму фактических вычетов за прошлые периоды. Как выяснилось, надо указывать сумму зарплат за прошлые периоды, по которой считается размер уже выплаченного вычета.

Скан письма с ответом из налоговой

Чтобы следить, сколько брат уже получил выплат и какая сумма вычета осталась, я сделал таблицу с калькулятором.

В нее вношу информацию только в поля, которые отмечены оранжевым: «Год покупки», «Стоимость недвижимости» и «Сумма зарплаты за 1 год». Остальные данные считаются автоматически: я вижу, какая сумма вычета доступна в этом году и сколько еще осталось получить.

Также я сделал для себя пометки, какая информация где указывается на сайте и в декларации, чтобы было удобнее ее вносить и сверять.

Наша таблица для расчета имущественного вычета

  1. Надо проверить условия получения вычета и подготовить документы. Это занимает 10 минут.
  2. Зарегистрировать личный кабинет в налоговой — 10 минут.
  3. Получить электронную подпись можно за 2 минуты.
  4. Чтобы заполнить декларацию, нужно 15 минут.
  5. Через 3 месяца после подачи декларации сумма вычета появится в личном кабинете. Ее можно вернуть на карту или заплатить ею налоги.
  6. Если оформить возврат на карту, деньги переведут в течение месяца.
  7. В последующие годы нужно готовить меньше документов, заполнить чуть больше полей в декларации и посчитать одно значение.
  8. Чтобы рассчитать оставшуюся сумму вычета, можете воспользоваться таблицей.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/ndfl-za-x-let/

3-НДФЛ на имущественный вычет при покупке квартиры: бланк 2021 и образец

Как заполнить 3 ндфл за три года

Государство возвращает 13 процентов от затрат на жилую недвижимость при условии, что человек оплатил покупку деньгами, с которых был ранее удержан подоходный налог — для получения имущественного вычета и возврата налога нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в ФНС.

В 2021 году можно подать декларацию для возврата налога за последние три года. В статье рассмотрен процесс заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году — приведен новый актуальный бланк декларации на 2021 год и образец оформления для получения имущественного вычета.

Имущественный вычет при покупке квартиры

Физическое лицо, купившее жилье на деньги, с которых уплачен подоходный налог, вправе вернуть его в связи с понесенными расходами.

Возврату подлежат 13 процентов от суммы затрат на покупку квартиры, но не более 2 млн. руб.

Если квартира стоит дороже, значит, покупатель вернет НДФЛ только с части стоимости жилья. Если квартира стоит дешевле 2 млн. руб., значит, будет возвращен налог со всей суммы расходов, при этом остаток вычета, равный 2 млн. минус цена покупки, переносится на следующие годы.

Максимально возможный налог к возврату — 260 000 руб. (13 процентов от максимального имущественного вычета).

За год можно вернуть только сумму в пределах уплаченного подоходного налога за этот год. Например, если квартира в 2020 году куплена за 2 млн. руб., а уплачен за 2020 год налог с зарплаты в размере 100 000 руб., то человек за этот год сможет вернуть только 100 000, за возвратом остальных 160 000 можно будет обратиться в следующих годах.

Право на имущественный вычет имеет каждое физическое лицо при условии, что сумма вычета в размере 2 млн. руб. не была использована ранее.

При покупке жилья в ипотеку отдельно можно получить имущественный вычет по ипотечным процентам — в пределах 3 млн. руб. (максимальная сумма возрата 360 000 руб.).

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку можно посмотреть здесь.

Как вернуть 13 процентов с расходов?

Чтобы вернуть подоходный налог при покупке квартиры в 2020 году, нужно:

  1. Убедиться, что в 2020 году покупатель жилья имел доход, с которого был уплачен НДФЛ.
  2. Убедиться, что имущественный вычет человек не использовал ранее при покупке других квартир.
  3. Если соблюдаются два условия выше, то начиная с 1 января 2021 года можно обращаться в ФНС с декларацией 3-НДФЛ и заявлением на возврат налога.

К декларации следует приложить копии документов, подтверждающих информацию, указанную в 3-НДФЛ — договор купли-продажи, справку 2-НДФЛ, где указан размер дохода и удержанного налога и другие документы.

Подача декларации при покупке квартиры — это дело добровольное. Если человек хочет вернуть часть потраченных средств, то нужно заполнить 3-НДФЛ и обратиться в ФНС. Если такой потребности нет, то никаких отчетов, документов и деклараций подавать не нужно.

Так же нет смысла обращаться в ФНС с декларацией, если в прошедшем году не было налогооблагаемого дохода, так как возвращаться в этом случае нечего — если НДФЛ не платился в течение года, то и вернуть его не получится.

Новый бланк 3-НДФЛ для 2021 года

Если физическое лицо принимает решение вернуть часть расходов на покупку квартиры за счет имущественного вычета, то следует оформить бланк декларации 3-НДФЛ, действовавший на текущий год заполнения.

В 2021 году введена в действие новая форма декларации Приказом ФНС от 28.08.20 № ЕД-7-11/615@, которая содержит новые штрих-коды, обновленные страницы.

Скачать новый бланк 3-НДФЛ 2021.

Порядок и сроки подачи декларации за 2020 год

Способы подачи 3-НДФЛ при покупке квартиры:

  1. Распечатать новый бланк декларации и заполнить вручную, далее подать в ФНС лично, через представителя или почтой.
  2. Заполнить бланк 3-НДФЛ на компьютере, распечатать, подписать и подать в ФНС.
  3. Оформить 3-НДФЛ в программе, которую можно бесплатно скачать на сайте налоговой службы, далее распечатать, подписать и передать в ФНС — пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет при покупке квартиры.
  4. Составить декларацию в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой и передать электронно.

Физическое лицо вправе самостоятельно выбрать тот способ подачи, который более удобен, никаких ограничений ФНС не установлено.

Сроки подачи при покупке квартиры для возврата налога за 2020 год — в любой месяц, начиная со следующего 2021 года (в течение трех лет, для пенсионеров — в течение четырех лет).

Как заполнить 3-НДФЛ для возврата налога?

Покупатели квартиры с целью получения имущественного вычета должны заполнить пять листов декларации:

  • титульный — вводные данные;
  • раздел 1 — сумма к возврату;
  • раздел 2 — расчет базы и налога к возврату;
  • приложение 1 — размер годового дохода и удержанного НДФЛ;
  • приложение 7 — расчет вычета.

В зависимости от того, как заполняется декларация, применяются свои правила оформления, прописаны они в Порядке заполнения — ссылка.

Ниже в таблице представлена инструкция по заполнению тех строк, которые необходимы при покупке квартиры в 2020 году и первичном обращении в ФНС за возвратом налога.

Инструкция по оформлению в таблице

Строка 3-НДФЛИнструкция по заполнению
Титульный лист – общая информация
Корректировка0 – если подается в первый раз, если корректируется – то порядковый номер изменения декларации.
Код периода34 – что соответствует году.
Год2020.
Код ФНСКод отделения ФНС, куда сдается отчет.
Сведения о налогоплательщикеКод страны – 643 для РФ.Категория налогоплательщика – 760 для физ.лиц (Прил. 1 из Порядка заполнения).ФИО полностью.Дата и город рождения.
Сведения о документе, удостоверяющем личностьКод документа – 21 для паспорта.Серия и номер, место и дата выдачи – переписываются из паспорта.
Код статуса1 – для налоговых резидентов РФ.
Контактные данныеНомер телефона для связи.
Количество страницЗаполненных в декларации и приложенных к ней.
Раздел 1 – отражение НДФЛ, подлежащего возврату в связи с покупкой квартиры
0102 – возврат денег.
020КБК – 18210102010011000110.
030ОКТМО – код по классификатору по месту жительства.
050Сумма налога к возврату.
Раздел 2 – расчет налога, подлежащего возврату
001Ставка 13 процентов
Приложение 1 к Разделу 1 – заполняется заявление на возврат НДФЛ по расходам на обучение.
095№1
100НДФЛ для возврата из бюджета – 050 раздела 1.
110КБК — 020 разд. 1.
120ОКТМО — 030 разд. 1.
130Вписывается год 2020.
140Название банка.
150КБК банка.
16002 для получения НДФЛ на текущий счет, то есть на карту.
170№ счета.
180ФИО владельца счета.
Раздел 2
00113 – ставка налога.
0023 – «Иное»
010Годовой доход за 2020 год – из стр. 070 Прил.1 декларации 3-НДФЛ
030Повторяется сумма из предыдущей строки
040Вычет за 2020 год – из прил. 7 формы 3-НДФЛ
080Годовой уплаченный НДФЛ из стр. 080 прил. 1
160Еще раз повторяется налог к возврату из поля 080, далее эта сумма переносится в стр. 050 раздела 1.
Приложение 1 – размер годового дохода и удержанного налога (по каждому источнику дохода отдельно)
010Ставка 13 процентов
020Код 07, если получен доход в виде зарплаты по трудовому договору (наиболее частый вариант). Возможны и другие коды из прил. 3 к Порядку заполнения 3-НДФЛ.
030-060ИНН, КПП, ОКТМО, наименование организации работодателя (или иного источника дохода)
070Годовой доход  — если это зарплата, то берется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить по месту работы, далее этот показатель переносится в поле 010 Раздела 2.
080Годовой удержанный налог с дохода из предыдущей строки – далее этот показатель переносится в поле 080 Раздела 2.
Приложение 7 – расчет имущественного вычета в связи с покупкой квартиры
01002 – код, если куплена квартира.01 – если куплен жилой дом.
010Собственники купленной квартиры ставят 01, если это пенсионер – то 11.
030Код номера объекта недвижимости, известный продавцу. Обычно это кадастровый номер – ставится 1.Если никакой номер не известен – то 4.
031Прописывается тот номер, что заявлен в предшествующей строке.
032Адрес купленной квартиры – если не указан номер в предыдущей строке.
040Дата составленного акта приема-передачи на квартиру – приложение к договору купли-продажи.
050Дата, когда зарегистрировано право на квартиру – из справки из ЕГРН
070Указывается величина долевой собственности
080Расходы на покупку квартиры – не более 2 000 000.
090, 110, 130Заполняются, если квартира куплена по ипотеке
100, 120Не заполняется, если покупатель обращается в ФНС в первый раз
140Налоговая база – годовой доход из прил. 1 минус предоставленный вычет из стр. 120 прил. 7.
150Затраты на покупку квартиры, которые принимаются в качестве имущественного вычета за 2020 год.
170Остаток вычета, который перейдет на следующие годы = Общая сумма расходов из поля 080 минус предоставленный вычет за 2020 год из поля 150.Также вычитаются ранее предоставленные вычеты по этой квартире из поля 100 и 120.

Пример заполнения

Заполненный вариант декларации при следующих исходных условиях:

  • стоимость квартиры — 2,5 млн. руб.;
  • размер годового налогооблагаемого дохода за 2020 год — 900 тыс. руб.;
  • размер удержанного налога за 2020 год — 117 тыс. руб.

За 2020 год покупатель квартиры сможет вернуть 13 процентов от 900 000 = 117 000.

Остаток вычета = 2 000 000 — 900 000 = 1 100 000 переходит на следующий год.

Пример заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры за 2.5 млн. руб.:

Скачать бланк и образец

Скачать бланк декларации форма 3-НДФЛ для 2021 года.

Скачать образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры за 2020 год.

инструкция по заполнению 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика:

Источник: https://praktibuh.ru/otchetnost/3-ndfl/na-imushhestvennyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-2021.html

3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет при покупке квартиры

Как заполнить 3 ндфл за три года

Если человек в 2020 году купил квартиру на собственные деньги, с которых был уплачен подоходный налог, то в 2021 году он сможет вернуть 13 процентов от расходов в пределах имущественного вычета — для этого заполняется форма 3-НДФЛ, например, с помощью программы Декларация 2020.

Данную программу можно бесплатно скачать с сайта ФНС, поставить на свой компьютер и за 10 минут подготовить отчет для возврата налога с расходов на оплату жилой недвижимости.

Где скачать программу Декларация 2020?

Найти программу для бесплатного скачивания можно на сайте налоговой службы, скачанный файл устанавливается на компьютер за пару минут, после чего можно приступать к подготовке декларации 3-НДФЛ.

Скачать программу Декларация 2020 с сайта ФНС.

Ниже приведена пошаговая инструкция, которая поможет заполнить отчет 3-НДФЛ в случае, если в 2020 году налогоплательщик купил квартиру и оплатил ее деньгами, с которых удержан НДФЛ. В этом случае он претендует на возврат налога в размере 13 процентов от расходов на квартиру в пределах имущественного вычета, равного 2 млн. руб.

Заполнить 3-НДФЛ можно без использования программы — скачать актуальный бланк декларации, заполнить его самостоятельно на компьютере или вручную, далее распечатать, подписать и отнести в ФНС.

Как заполнить 3-НДФЛ самостоятельно — читайте здесь, где приведен новый бланк декларации, актуальный на 2021 год и образец заполнения на возврат налога в связи с покупкой квартиры.

Можно заполнить отчет через личный кабинет налогоплательщика и отправить документы в электронном виде.

Третий способ — это заполнить данные в разделах бесплатной программы Декларация 2020, далее сохранить данные в нужном формате, распечатать, подписать и подать в налоговый орган.

Воспользуемся третьим способом и заполним декларацию 3-НДФЛ в программе.

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ при покупке квартиры — для 2021 года

Программа содержит несколько разделов и вкладок, заполнять нужно не все.

С целью получения имущественного вычета при покупке квартиры и возврата подоходного налога следует заполнить вкладки:

  • задание условий;
  • сведения о декларанте;
  • доходы, полученные в РФ — указать годовой заработок, удержанный НДФЛ (если человек получал выплаты в иностранной валюте от зарубежных компаний, то дополнительно заполняется вкладка «доходы за пределами РФ»;
  • вычеты — указать размер положенного имущественного вычета и сведения о купленной квартире;
  • зачет/возврат налога — заявление для налоговой на возврат НДФЛ (не придется писать отдельно).

Ниже дана последовательная пошаговая инструкция, которая поможет самостоятельно заполнить указанные вкладки программы Декларация 2020, проверить введенные данные и сформировать готовую 3-НДФЛ.

Для заполнения потребуется справка о доходах 2-НДФЛ, которую нужно взять у работодателя. В ней отражаются реквизиты организации налогового агента, помесячный заработок с указанием предоставленных вычетов и удержанный налог. Все эти сведения понадобятся при заполнении формы 3-НДФЛ.

Задание условий

Для случая заполнения 3-НДФЛ на возврат налога по расходам на покупку квартиры в данной вкладке программы Декларация 2020 нужно указать:

Тип декларации

3-НДФЛ

Общая информация

№ инспекции – номер ФНС, куда подается 3-НДФЛ на имущественный вычет, можно посмотреть на сайте налоговой по ссылке. Введя свой адрес, можно увидеть номер отделения, к которому относится данный адрес. Для указания номера следует нажать на многоточие, откроется список всех отделений ФНС, если начать вводить нужный номер, то он быстро отыщется — выбор следует подтвердить нажатием на «Да».

№ корректировки – если 3-НДФЛ в отношении данной квартиры в 2021 году заполняется впервые, то ставится «0»; при внесении уточнений — ставится порядковый номер изменений от 1 и т.д.

ОКТМО – код можно посмотреть на сайте ФНС по ссылке, введя свой адрес.

Признак налогоплательщика

Выбирается пункт «Иное физическое лицо».

Имеются доходы

Отмечается пункт «Учитываемые справками…».

Если в 2020 году были поступления от иностранных источников выплат, то также следует отметить «в иностранной валюте» и заполнить вкладку программы «доходы за пределами РФ».

Данные заявления

Поставить отметку в этом пункте, тем самым активизируется последняя новая вкладка программы «зачет/возврат налога», позволяющая сформировать заявление на возврат НДФЛ в связи с покупкой квартирой.

Раньше это заявление приходилось отдельно составлять и подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Достоверность подтверждается

Если налогоплательщик лично понесет заполненный бланк декларации в ФНС, то отмечается «лично».

Если 3-НДФЛ пойдет сдавать доверенное лицо, то отмечается второй пункт «Представителем» и указываются его ФИО и реквизиты документа, дающего право представлять интересы в налоговой при подаче декларации (обычно доверенность).

Пример заполнения первой вкладки программы «Задание условий»:

Сведения о декларанте

Вторая вкладка — это сведения о физическом лице, подающем декларацию 3-НДФЛ (налогоплательщике, оплатившем расходы на покупку квартиры).

На этой вкладке программы следует заполнить:

Фамилия, имя, отчество

ФИО как в паспорте

ИНН

Вписать номер налогоплательщика.

Если не известен, то можно посмотреть на сайте ФНС по ссылке. Следует указать данные о себе, отправить запрос и появится номер ИНН.

Дата и место рождения

Дата и населенный пункт – должны четко совпадать с паспортом.

Данные о гражданстве

Для россиян – уже заполнено поле.

Сведения о документе, удостоверяющем личность

Выбирается код документа 21 – паспорт и заполняются его реквизиты.

Контактные данные

Личный телефон налогоплательщика для связи.

Пример заполнения второй вкладки программы:

Доходы, полученные в РФ

На этой вкладке программы следует отразить выплаты от работодателей на основании справки о доходах 2-НДФЛ, при этом вверху должна быть выбрана ставка 13 процентов (первая цифра 13).

Если в 2020 году было несколько работодателей, то у каждого следует получить 2-НДФЛ. Каждый источник выплат указывается отдельно.

Результатом заполнения будет общая сумма полученного дохода за 2020 год и уплаченного НДФЛ, который ограничивает сумму подоходного налога, которую можно будет вернуть в 2021 году.

Добавление нового работодателя:

В первом поле «Источник выплат» нужно нажать на зеленый плюс, в открывшейся вкладке на основании п. 1 справки 2-НДФЛ заполнить:

  • наименование организации;
  • ИНН;
  • КПП;
  • ОКТМО;
  • расчет стандартных вычетов вести по этому источнику нужно отметить только в том случае, если работодатель не полностью предоставил стандартные вычеты и налогоплательщик хочет их получить через ФНС самостоятельно, в остальных случаях поле не отмечается.

Если выплаты производил работодатель ИП, то нужно вписать его ФИО, ИНН и ОКТМО.

После ввода реквизитов работодателя нужно нажать «Да».

Отражение выплат:

Нажатием на плюс добавляется новая выплата, суммы берутся из п. 3 формы 2-НДФЛ, где указаны коды дохода и суммы по месяцам. Если для какого-либо дохода указан вычет, то его код и сумму нужно также перенести.

Для каждой суммы следует заполнить:

  • код дохода — нажать на многоточие и выбрать нужный;
  • сумма;
  • код и сумма вычета — если для данной суммы есть вычет в 2-НДФЛ;
  • порядковый номер месяца получения дохода.

Далее нажатием на «Да» подтверждаются введенные данные. Последовательно нужно перенести все выплаты за 2020 год из справки 2-НДФЛ. Итогом станет суммарное значение, которое автоматически рассчитывается в поле «общая сумма дохода».

Вычеты:

Из п. 4 справки 2-НДФЛ следует перенести вычеты, предоставленные работодателем в 2020 году — код и сумма. Не нужно вносить вычеты, уже указанные при помесячном указаннии выплат.

Удержанный налог:

Сумма подоходного налога, которую работодатель удержал из выплат за 2020 год, вписывается в поле «сумма налога удержанная» — берется в п. 5 справки 2-НДФЛ.

Пример заполнения вкладки о доходах, полученных в РФ, если в 2020 году был один работодатель:

Имущественный вычет

На вкладке «Вычеты» нужно заполнить раздел «Имущественный», где показываются данные о купленной квартире, размере вычета для возврата налога с покупки.

Нажатием на зеленый плюс нужно добавить новый объект недвижимости, купленный налогоплательщиком, в открывшемся поле заполнить:

  • способ приобретения — выбрать договор купли-продажи;
  • наименование объекта — выбрать в списке квартиру (или иной вид недвижимости в зависимости от того, что куплено);
  • признак налогоплательщика — если на вычет и возврат налога претендует сам собственник квартиры, оплативший ее стоимость, то нужно выбрать «собственник объекта»;
  • код номера объекта — указать вид номера, который известен налогоплательщику (посмотреть можно в договоре купли-продажи) или в выписке из ЕГРН, обычно это кадастровый номер;
  • номер объекта — вписать непосредственно тот номер, который заявлен в предыдущем пункте;
  • место нахождения — если указан номер, то адрес не нужно заполнять;
  • дата регистрации прав на недвижимость;
  • если физическое лицо является пенсионером, то нужно отметить пункт «я пенсионер»;
  • при долевой покупке квартиры нужно указать размер доли;
  • стоимость объекта — сумма по договору купли-продажи;
  • проценты по кредитам — нужно указать, если квартира куплена в ипотеку, берутся из банковской справки об уплаченных процентах. Можно сначала вернуть НДФЛ по расходам на оплату квартиру, после чего вернуть всех проценты по ипотеке.

После ввода всех данных следует нажать «Да».

При этом внизу в поле «Расчет имущественного вычета» будет отражена сумма вычета, которая предоставляется физическому лицу в связи с расходами, с которой будет возвращен НДФЛ. Ограничивается 2 млн. руб.

Вычет за предыдущие годы заполняется, если человек подает 3-НДФЛ по квартире, купленной до 2020 года, при этом он уже обращался в ФНС и уже получил часть вычета. Как узнать вычет, полученный за предыдущие годы?

Как заполнить 3-НДФЛ в программе на вычет по ипотеке?

Заявление на возврат подоходного налога

В последней вкладке программы Декларация 2020 нужно нажать на зеленый плюс в поле «Возврат удержанного налога» и выбрать «заявление на перевод в банк».

В поле «реквизиты банковского перевода» можно поставить галочку «Перечислить всю сумму возврата» и заполнить банковские реквизиты для перечисления.

Как сохранить декларацию в xml, проверить и распечатать?

После внесения всех данных во вкладки программы 3-НДФЛ можно посмотреть, что получилось в итоге — для этого нужно нажать на кнопку «Просмотр», где будет видна заполненная декларация и сумма налога, которая будет возвращена налогоплательщику — в разделе 1.

Далее следует нажать «сохранить» и «проверить» на верхнем меню.

Если ошибок при заполнении нет, то декларацию можно будет сохранить в формате xml — нажать «файл xml» и отправить через личный кабинет.

Также можно сразу нажать «Печать» и распечатать 3-НДФЛ для подачи в бумажном виде.

Как и когда подавать в ФНС?

Распечатанную декларацию 3-НДФЛ нужно подписать, приложить к ней необходимые документы, подтверждающие покупку квартиры (договор купли-продажи), доходы за отчетный год (справка 2-НДФЛ).

Сроки подачи налоговой декларации в ФНС за 2020 год — в течение 2021 года в любое время.

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ без использования программы — смотрите здесь.

инструкция

с пошаговой инструкцией, которая поможет заполнить 3-НДФЛ в программе:

Источник: https://9trud.ru/3-ndfl-v-programme-deklaraciya-2020-na-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.