Письменное заявление о желании получить налоговый вычет

Содержание

Оформляем налоговый вычет через госуслуги. Пошаговая подача заявления на налоговый вычет через Госуслуги

Письменное заявление о желании получить налоговый вычет
Налоговый вычет – это обязательство государства перед гражданином частично компенсировать ему уплаченные налоги или же разрешить не платить их на часть полученного дохода.

Но такая возможность предоставляется не по всем вариациям налогов, а лишь в строго ограниченных случаях. И, кстати, сейчас можно подать заявку на налоговый вычет через «Госуслуги», буквально не выходя из дома.

Налоговый вычет через «Госуслуги»: как оформить?

Правила получения имущественного вычета

Покупая, квартиру, дом, участок или другое жилье, граждане могут уменьшить сумму уплачиваемого налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Льгота предоставляется путем уменьшения доходов (налогооблагаемой базы) на сумму покупки и уплаченных процентов по займам и кредитам, если недвижимость приобреталась за счет заемных средств. Получить имущественный вычет можно двумя способами:

  1. Предоставить отчетность в Федеральную налоговую службу (ФНС) по окончании года и вернуть налог, взысканный в течение финансового периода. Подтверждающие документы предоставляются вместе с годовым отчетом.
  2. После покупки недвижимости получить в ФНС уведомление о праве на имущественный вычет и не платить НДФЛ у работодателя, не дожидаясь окончания года. Подтверждающий покупку пакет бумаг передается в инспекцию по месту жительства вместе с заявлением на получение уведомления.

Второй вариант получения налогового вычета при покупке квартиры через Госуслуги не оформляется и не будет рассматриваться в рамках статьи. Далее представлена последовательность действий по возврату подоходного налога путем подачи годовой декларации.

Основания для возврата 13 процентов

Получить возврат средств при покупке квартиры гражданин может на следующих условиях:

  • лицо имеет гражданство России;
  • лицо официально трудоустроено на территории России более трёх лет (соответственно ежемесячно выплачивает подоходный налог 13%);
  • новая недвижимость была приобретена на территории России.

Важно! Получить налоговый вычет гражданин РФ может только один раз в жизни, независимо от того сколько он квартир еще приобретет в будущем.

Получить налоговый вычет при покупке квартиры на основании ст. 220 Налогового кодекса РФ можно по следующим расходам:

  1. На приобретение новой недвижимости, доли недвижимости, а также земельного участка для строительства.
  2. На погашения займов и кредитов, оформленных на строительство или ремонт недвижимости.
  3. На погашение займов или кредитов, рефинансирования на приобретение недвижимости, доли или земли, а также для строительства или ремонта недвижимости.

Для получения компенсации необходимо предоставить документ, свидетельствующий об оплате жилья или строительных материалов независимо от того, какие средства на это были потрачены: собственные, заемные или ипотечные.

Требования для получения вычета

Теперь разберемся, как получить налоговый вычет через Госуслуги, — для этого потребуется:

  • подтвержденная учетная запись на портале (получить ее несложно и необходимо позаботиться об этом заранее);
  • электронная цифровая подпись (достаточно неквалифицированной бесплатной);
  • справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ (форма 2-НДФЛ берется по месту работы);
  • заявление на налоговый вычет;
  • необходимые документы. Их список зависит от вида возврата (договоры, чеки, квитанции, выписки, являющиеся основанием для получение услуги).

Необходимо решить, как вы хотите получить возврат налога: через работодателя в текущем году или через подачу декларации. В первом случае 3-НДФЛ не потребуется. Возврат осуществляется на основании уведомления из налоговой инспекции. Работодатель просто перестает удерживать из заработной платы налог на доходы физических лиц (НДФЛ) до тех пор, пока положенные средства не будут выплачены.

Для получения возврата по декларации документы подаются в течение следующего года. Предоставляется возможность компенсировать средства за несколько предыдущих лет.

При подаче документов электронно их следует отсканировать в хорошем качестве, то есть все цифры и буквы должны хорошо читаться.

Что такое налоговый вычет и декларация о доходах

Под налоговым вычетом принято подразумевать сумму, на которую можно уменьшить налогооблагаемый доход. Чтобы вернуть налог, необходимо подать соответствующую декларацию, к которой прикладываются требуемые документы. Сделать это можно дистанционно на едином государственном портале.

Декларация о доходах – это документ, с помощью которого можно отчитаться по налогу на доход физ. лиц.

Оформляем вычет через «Госуслуги»

Получение вычетов по налогу на доходы физических лиц регламентируется статьями 218-221 НК РФ. Право на них возникает у каждого официально работающего гражданина, который в текущем году осуществил соответствующие затраты (на лечение, обучение, покупку недвижимости и т. п.).

Оформить налоговый вычет на Госуслугах получится за 2021, 2021 и 2019 годы. Для осуществления процедуры вам необходима электронная подпись.

Начинать необходимо с подачи декларации 3-НДФЛ:

Шаг 1. На вкладке «Органы власти» выбираем «ФНС России».

Шаг 2. Переходим по ссылке «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

Источник: https://ZetHouse.ru/ipoteka/nalogovyj-vychet-cherez-gosuslugi.html

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры: образец заполнения заявления о возврате 13% налога

Письменное заявление о желании получить налоговый вычет

При покупке квартиры каждый человек, работающий официально, имеет право на получение частичной компенсации. Она предоставляется за счет тех сумм, которые были удержаны с его зарплаты в пользу налога.

Для возврата подается заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры, декларация и другие документы. В результате гражданин может получить до 260 тыс. или до 390 тыс. руб.

(в зависимости от способа покупки жилья).

Какую сумму вернут: примеры с расчетами

Налоговая инспекция вернет часть расходов, связанных с покупкой квартиры, при одновременном соблюдении нескольких условий:

  1. Гражданин РФ получает официальные доходы (зарплата) и может подтвердить этот факт документально.
  2. Он потратил на покупку квартиры определенную сумму, что тоже доказывается документами.
  3. Жилье находится в собственности, или уже подписан акт приема-передачи (в случае с квартирами в новостройках).

Возврат возможен в пределах НДФЛ, удержанного с официальной зарплаты (13 %), но не более:

  • 260 тыс. руб. (при покупке наличными);
  • 390 тыс. руб. (при покупке в ипотеку).

Таким образом, максимальная стоимость квартиры, с которой удастся вернуть часть затрат, составляет 2 млн. (13 % – это 260 тыс.) или 3 млн. (13 % – это 390 тыс.).

Обратите внимание! При покупке жилья в ипотеку вычет предоставляется только на компенсацию процентов, а не основного долга.

Пример 1

Чтобы определить размер выплаты, которую вернут после покупки жилья, можно рассмотреть несколько практических примеров. В 2018 г. гражданин приобрел квартиру наличными за 2 млн. руб. При этом он получает ежемесячную зарплату 30 тыс.

руб. до вычета налога (13 % от этой суммы составляют 3900 руб.). Соответственно, он вправе получить возврат до 260 тыс. руб. По факту сумма составит 3900*12 мес. = 46 800 руб. Эти деньги предоставляются в следующем году, т. е. в 2019.

Пример 2

В 2017 г. гражданин приобрел квартиру в ипотеку стоимостью 2 млн. руб. Срок договора – 10 лет. В первый год переплата по процентам составила 200 тыс. руб., во второй – 150 тыс. руб.

, поэтому он может рассчитывать на возврат этих денег в пределах той суммы, которую удержали из его зарплаты (уплата НДФЛ). Он получает официальный доход 50 тыс. руб., поэтому 13 % составляют 6500 руб. В год он может получить возврат не более 6500*12 мес. = 78 000 руб.

Компенсация за недвижимость (банковские проценты) будет значительной, но далеко не полной.

Из видео вы узнаете о составлении заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры:

Как подать заявление

Документ подается в местное отделение ИФНС, соответствующее адресу регистрации гражданина.

Сделать это можно:

  • лично в налоговой службе;
  • через представителя;
  • по почте (направляется заказное письмо с копиями документов, заверенных нотариально, и описью вложения);
  • онлайн через портал Госуслуги.

В последнем случае необходимо создать свой аккаунт, загрузить сканы паспорта и других документов и подтвердить их через отделение Почты, онлайн в личном кабинете Тинькофф или Почта Банка.

Необходимые документы

Вместе с заявлением в налоговую на возврат 13 процентов за покупку квартиры гражданин также подает полный пакет документов:

  • паспорт;
  • справки 2-НДФЛ, которые подтверждают доход за весь год – при необходимости их запрашивают не у одного, а у нескольких работодателей;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор о приобретении недвижимости;
  • ипотечный договор;
  • свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН (ее выдают с июля 2016 года);
  • справка из банка, подтверждающая выплату процентов по ипотеке.

Документы предоставляет лично заявитель либо его представитель, который должен предъявить нотариально заверенную доверенность.

При необходимости могут понадобиться дополнительные документы – свидетельство о браке и письменное соглашение между супругами о распределении вычета.

Они нужны в тех случаях, если жилье приобретается в общую собственность, и супруги желают разделить сумму между собой.

При этом декларацию 3-НДФЛ подавать не обязательно, если гражданин работает официально.

В таком случае предоставлением сведений о его доходах, а также перечислением налогов занимается непосредственно работодатель.

Если же заявитель является ИП, получает официальный доход другими способами, он подает в том числе декларацию.

Из видео вы узнаете какие документы необходимы для возврата налога при покупке квартиры:

Образец заявления на возврат налога

Для возврата подоходного налога необходимо заполнить специальное заявление по форме 3-НДФЛ. Оригинальный бланк можно получить на месте. Заявление составляется вручную либо на компьютере.

Оно имеет стандартную структуру и содержит такие разделы:

  1.     «Шапка» – здесь указывают наименование отделения налоговой службы, ФИО, ИНН и адрес заявителя.
  2.     В тексте указывают правовое обоснование на подачу заявления – статья 78 НК.
  3.     Название платежа – налог на доходы физлиц.
  4.     Налоговый период – например, за 2018 год.
  5.     Размер суммы, подлежащей к возврату.
  6.     Название банка и реквизиты счета, на который следует перечислить выплату. Обычно указывают зарплатный счет.
  7.     ФИО и паспортные данные получателя.
  8.     Дата, подпись заявителя.

Форма заявления 3-НДФЛ является единой для всех регионов. Документ нужно заполнять аккуратно, исправления и зачеркивания не допускаются. Написать заявление можно синей или черной ручкой. Образец заполнения можно найти в отделении ИФНС.

Обратите внимание! Сумму к возврату можно рассчитать самостоятельно или не указывать ее совсем. После подачи 3-НДФЛ налоговая инспекция произведет необходимые расчеты и одобрит компенсацию соответствующей суммы.

Образец декларации 3-НДФЛ

В некоторых случаях вместе с заявлением о возмещении необходимо также подавать и оригинал декларации 3-НДФЛ. Она уведомляет налоговую службу о том, что лицо получило доход за истекший период (например, от предпринимательской деятельности). Заполнять ее можно вручную или с помощью компьютера. Буквы и цифры должны быть такой же величины, как и все поле – 1 символ соответствует 1 графе.

В декларации указывают аналогичные сведения:

  • ФИО, дата и место рождения заявителя;
  • паспортные данные;
  • номер телефона;
  • сумма НДФЛ, удержанная с зарплаты за 1 год;
  • сумма налога, подлежащая возврату.

В декларации будут и другие поля, которые заполняются в других случаях – никаких символов писать в них не нужно.

Сроки подачи и рассмотрения документа

Правом на выплату можно воспользоваться не позднее года, который идет за годом покупки. Например, если гражданин приобрел жилье в 2018 году, он подает заявление в 2019, если в 2019 – то заявление предоставляется в 2020 и т. д.

Конкретный срок зависит от 2 факторов:

  1. Если гражданину не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ, он может оформить заявление и подать его в налоговую в любой день следующего года.
  2. Если же гражданину необходимо также отчитаться и о своих доходах, он предоставляет декларацию до 30 апреля (включительно) следующего года.

Важно понимать, что есть предельный срок на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры. Он составляет 3 года. Например, если квартира была куплена в 2016 г., подать заявление можно максимум в любой из дней 2019 г., а в 2020 уже будет поздно. Однако в редких случаях срок можно увеличить.

Обычно такой вопрос можно решить только в судебном порядке, предоставив в качестве доказательства медицинские справки или документы, подтверждающие длительное отсутствие в связи с командировкой и т. п.

Рассмотрение и принятие решения по получению вычета в налоговой за недвижимость составляет 4 месяца, т. е. 120 календарных дней. В среднем срок составляет всего 1 месяц. В результате средства поступают на указанный счет (время зачисления обычно составляет 3 – 5 рабочих дней).

Скачать бланк заявления на возврат налога при покупке квартиры

Возможные причины отказа

Отказ может быть связан с разными причинами:

  1. Предоставлены не все документы.
  2. В них есть неточности.
  3. Указана неверная сумма компенсации.

В таких случаях налоговая составляет письменный ответ с обоснованием отказа в предоставлении компенсации. Заявитель должен предоставить полный пакет документов либо подать уточненную декларацию с корректными цифрами, поэтому все расчеты желательно провести с помощью бухгалтера, чтобы исключить неточности.

Как распределяется вычет между супругами

Квартиру можно купить во время официальных брачных отношений.

Если при этом между супругами не заключен контракт, то «по умолчанию» недвижимость переходит в совместную собственность, поэтому как муж, так и жена имеют право на получение собственного вычета, если они оба:

  • получают официальный доход;
  • вложили определенную долю для приобретения недвижимости.

В таких случаях для каждого человека действует лимит, установленный законодательством – т. е. по 2 млн. руб. (13 % – по 260 тыс.) на каждого либо по 3 млн. руб. (13 % – по 390 тыс.) на погашение ипотечных процентов.

Например, семья покупает в ипотеку квартиру стоимостью 5 млн. руб. В первый год переплата по процентам составляет 400 тыс. руб. Если бы она полагалась только 1 человеку, он мог бы рассчитывать на компенсацию не более 390 тыс. руб.

Но поскольку в приобретении участвовали и муж, и жена, каждый из них вправе подать заявление на собственный вычет. В результате каждый получит до 390 тыс. руб. (в пределах суммы НДФЛ, ранее высчитанной с зарплаты).

Компенсацию можно получить общей суммой и затем распределить ее между собой либо направить на общее дело (ремонт квартиры, счет для ребенка и т. п.).

Однако супруги могут заранее договориться о распределении полученных средств, поскольку они также являются общей собственностью. В таком случае муж и жена составляют письменное заявление и прикладывают его к общему пакету документов.

Получить вычет за квартиру можно, но только в пределах той суммы, которая удержана с зарплаты в виде НДФЛ. Максимально за год можно получить до 260 тыс. или 390 тыс. руб. Однако эта сумма может увеличиться благодаря получению вычета каждым из супругов.

Источник: https://vashdom.guru/pokupka/sostavit-zayavlenie-na-vychet-3-ndfl/

Образец заявления на имущественный вычет у работодателя

Письменное заявление о желании получить налоговый вычет

Получение имущественного вычета – законодательно установленный способ по облегчению бремени налогоплательщика, приобретающего жилье. Решение жилищного вопроса в России с каждым годом становится все труднее, ведь цены на недвижимость растут постоянно.

Чтобы уменьшить затраты на приобретение квартиры или постройку дома, государство ввело возможность получения вычета, тем самым упростив задачу для множества обычных граждан.

В этом материале мы рассматриваем, как получить вычет на приобретение имущества через организацию, образец заявления на имущественный вычет у работодателя и что он собой представляет.

Образец заявления на имущественный вычет у работодателя

Что такое имущественный вычет

Предоставление денежных компенсаций от государства в виде имущественного вычета производится на покрытие следующих расходов.

  1. На самостоятельное возведение жилого дома, а также покупку земли для строительства.
  2. На приобретение помещения в многоквартирном доме, в виде недвижимости в новостройках или на вторичном рынке. Таким помещением могут быть:
  3. На покупку доли в любом недвижимом объекте и ее отделку.
  4. Если при приобретении жилья использовались не личные средства налогоплательщика, а взятый у различных организаций или предпринимательских компаний займ целевого характера, государство выделяет денежные средства на компенсацию процентов по кредитам.
  5. Государственная казна также компенсирует проценты по целевым займам, полученным у кредитных организаций, то есть субъектов банковской системы России, компенсируя выплаченные им проценты.

Для расходов на строительство и приобретение жилья были определены четкие границы, относящиеся к величинам совершенных покупателем расходов, доступных к покрытию.

Если приобретение или возведение жилого объекта произведено непосредственно на личные деньги налогоплательщика, заработанные и накопленные им, то компенсировать можно затраты, равные двум миллионам российских рублей. Вернуть можно не полную указанную сумму, а лишь 13% от нее, то есть фактически 260 тысяч рублей (2 000 000*13%=260 000).

Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. В данной статье расскажем подобно о процедуре возврата, а также какие документы необходимо предоставить в налоговую.

Когда имел место быть целевой займ или кредит, сумма компенсации составляет на миллион больше ранее указанной величины, то есть 3 миллиона рублей.

Дело в том, что проценты по жилищной ипотеке и займам иной направленности весьма велики на сегодняшний день, следовательно, на их погашение и сумма выделяется большая.

Однако дополнительно компенсировать затраты на само приобретение и отделку, например, налогоплательщик не может, так как это противоречит закону.

Как и в случае с 2 миллионами рублей, получить компенсацию в размере 3 миллионов нельзя. В ситуации, когда все условия будут соблюдены, гражданину вернутся 13% от суммы в 3 миллиона – 390 тысяч российских рублей (3 000 000*13%=390 000).

Обратите внимание! До конца 2013 года получение налогового имущественного вычета подразумевалось, как единожды происходящее.

Иными словами, вы приобретали жилье, и даже если затраты при его покупке не достигали предельной суммы расходов, положенных к покрытию, получение компенсации на остаток становилось невозможным, даже в том случае, если вы приобретали еще одну жилую недвижимость.

С наступлением 2014 года, денежные средства, оставшиеся от полагающейся суммы в два, сохраняются за налогоплательщиком и переносятся на последующую покупку. Однако, как только полная сумма расходуется, повторное получение средств становится невозможным.

Что касается займов, если взяты они были до конца 2013 года, то сумма, выдающаяся на покрытие процентов, не ограничивается, и покрывается полностью, однако, с 2014 года введено ограничение. Теперь покрыть позволено лишь 3 миллиона затрат.

Существует перечень расходов, которые можно указать в декларации для получения налогового имущественного вычета. В нем находятся следующие пункты.

  1. Если вы не приобретали готовое жилье, а возводили его самостоятельно, согласно букве закона, вы имеете право на компенсацию следующих работ:
    1. подготовку проекта будущего жилья;
    2. расчет сметы и заполнение соответствующей документации;
    3. покупка материалов для возведения объекта;
    4. закупка материалов для проведения отделочных работ;
    5. работы, направленные на доведение до ума недостроенного объекта;
    6. проведение коммуникационных и инженерных сетей, в том числе автономного характера.
  2. Если дом приобретался готовым, компенсировать можно саму покупку, а также какие-либо доработки, в виде отделки или достройки какой-либо части дома, при этом запрещается в эти расходы включать затраты на построение дополнительных объектов.
  3. Если приобреталась квартира во многоквартирном здании, выплаты можно получить за расходы на приобретение, а также отделку, при этом не имеет значение, получено ли жилье на вторичном рынке или приобретено в новостройке.
  4. Условия получения компенсации, существующие для квартир, относятся и к комнатам.
  5. Купить можно не целый объект, а некоторую его долю, и также получить компенсирующие денежные средства.

Обратите внимание на следующий важный нюанс: внести затраты на проведение отделочных работ или достройку жилого дома можно лишь в том случае, если официальный договор содержит в себе сведения о том, что строение не было завершено или отделано.

Иные расходы, не включенные в перечень, не могут быть указаны в налоговой декларации в качестве законодательно обоснованных затрат. Некоторые граждане, находясь в заблуждении, вписывают их в декларационный бланк, после чего вынуждены не только заново переоформлять документ, но и получать разочарование. К ним относятся эти пункты:

  • покупка сантехники;
  • проведение реконструкционных работ;
  • покупка дополнительного оборудования.

Отказано в применении вычета налогоплательщику будет в следующих случаях.

  1. Если средства на покупку жилья или его возведения поступили не от самого гражданина, а от его организации-работодателя, других лиц, семейного капитала, выданного правительством за рождение ребенка, и средств, поступающих из бюджета.
  2. Купивший жилье гражданин должен не только самостоятельно оплатить приобретение, но также стать его собственником. Если квартира была куплена на имя иного человека, получить вычет не сможет ни владелец ни фактический покупатель.
  3. Если приобретение жилья произведено у человека, входящего в перечень лиц взаимозависимых по отношению к покупателю.

В нем находятся следующие лица:

  • жена или муж;
  • биологические или приемные родители;
  • отпрыски, биологические и приемные;
  • сестры и братья, полностью родные или неполнородные;
  • обладающий попечительскими правами гражданин;
  • человек, являющийся подопечным попечителя.

Если жилье было приобретено несколькими собственниками до конца 2013 года, получение налогового вычета возможно для каждого из дольщиков, при этом средства распределяются согласно величине долей, находящихся во владении у каждого из них.

Однако, для купленного после наступления 2014 года имущества, получение вычета на находящийся в совместном владении объекта также осталось возможным, однако, распределение производится согласно величинам расходов, затраченных на покупку наименования.

Если покупка жилья приобретается родителями, и дольщиками записываются их несовершеннолетние отпрыски, имущественный вычет применяется без искомого распределения, так как и затраты совершались родителями

Получить имущественный вычет можно и в том случае, когда жилье было куплено по обмену, и совершалась доплата. Никаких законодательных запретов и противоречий в такой ситуации не возникает.

Приобретённое супругами недвижимое имущество приобретает статус собственности, находящейся в совместном владении. Это значит, что и муж и жена имеют право на получение компенсации, единой или распределенной согласно заключенным между ними договоренностям.

Как происходит получение средств

Чтобы получить денежные средства от государства, необходимо пройти несколько важных этапов.

Какие этапы необходимо пройти для получения денежных средств

  1. Прежде всего, необходимо написать заявление на получение вычета имущественного характера. Обращение может направляться:
    1. в налоговую инспекцию;
    2. организации-работодателю, у которого с 2016 года можно получать денежные средства по вычету, при этом, не дожидаясь окончания налогового периода.
  2. Далее заполняем декларационный бланк под маркировкой 3-НДФЛ.
  3. Берем в бухгалтерском отделении по месту работы справку под маркировкой 2-НДФЛ, в которой содержатся сведения о полученных работником денежных средствах, уплаченном налоге на доходы физического лица, поступивших денежных компенсациях в виде вычета.
  4. Затем необходимо собрать пакет документов, играющих роль подтверждения, имеющегося на владение жильем права.
  5. Отксерокопировать документы, подтверждающие произведенную оплату при покупке жилья.
  6. Свидетельство возврата денежных средств заемщикам, если имел место кредит.
  7. Если собственность приобретена в совместное владение, то необходимо подать:
    1. свидетельство о регистрации брака;
    2. от руки написанное заявление о том, как распределили между собой совладельцы получаемую по вычету компенсацию.
  8. Передаем на проверку документы и ждем получения денежных средств.

Не знаете как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Заявление для работодателя при получении вычета

Чтобы не дожидаться окончания текущего года для обращения в налоговую инспекцию за получением средств, соберите необходимые документы и отнесите их работодателю. В списке нужных бумаг находятся:

  • заявление, составленное по установленным на государственном уровне нормам;
  • платежные документы;
  • свидетельства, подтверждающие право собственника на владение искомым имущественным объектом.

Образец написания заявления

Затем необходимо отправиться в налоговый орган, к которому вы принадлежите согласно месту официальной регистрации. Передайте документы на проверку и ожидайте от налоговой инспекции уведомление, содержащее положительный или отрицательный вердикт.

После того, как ответ будет получен, отправьтесь к работодателю и заявите свое право на получение средств, без ожидания окончания текущего налогового периода. Полученное уведомление будет подтверждением этого права.

После принятия бумаг в обработку, работодатель получит основание для прекращения удержания из вашей заработной платы налога на доходы физического лица, то есть 13% от полагающейся к получению суммы.

Обратите внимание! Работодателю не нужны сопровождающие документы, то есть копии предоставленных в налоговую службу бумаг. В компетенцию налогового агента не входит их проверка, следовательно, отчисление компенсаций производится на основании представленного налогового уведомления.

Таблица 1. Заполнение заявления на получения вычета для работодателя

ШагОписание
Шаг 1В правом верхнем углу листа пишутся следующие сведения:

  • имя, фамилия, отчество руководителя организации и ее подразделения, к которому направляют заявление;
  • полное наименование организации, которой искомое лицо руководит;
  • от кого поступает документ, то есть имя, фамилию, отчество заявителя, а также его должность, если того требует регламент организации;
  • идентификационный налоговый номер налогоплательщика-заявителя;
  • паспортные данные, то есть серия, номер, кто и когда выдал документ;
  • дата появления на свет налогоплательщика;
  • адрес официальной прописки;
  • сотовый или домашний номер для связи.
  • Шаг 2Ниже посередине листа указываем одно слово «заявление». Его необходимо написать с большой буквы, и не проставлять после него точку.
    Шаг 3Далее пишете прошение на получение вычета и указываете основание для получения компенсации. В рассматриваемом случае им станет 220 статья НК РФ, говоря конкретнее, ее пункт под номером 1 и следующие его подпункты:

  • 3;
  • 4.Важно указать, что вы претендуете именно на имущественный налоговый вычет, при этом уточнив конкретную сумму полагающейся компенсации в российской валюте. После необходимо перечислить, какие расходы были совершены и какова полная величина произведенных затрат.
  • Шаг 4Поскольку вычет вы намерены получать у работодателя, далее по тексту впишите полное наименование организации, в которой являетесь сотрудником. Если организация не является юридическим лицом, а представлена индивидуальным предпринимателем, необходимо указать фамилию, имя и отчество владельца предприятия. Кроме того, внесите следующие данные о налоговом агенте:

  • идентификационный номер налогоплательщика;
  • код постановки на учет;
  • адрес нахождения.
  • Шаг 4После написанного ранее текста необходимо указать, какие подтверждающие документы прилагаются к искомому заявлению, несмотря на то, что обязанность по их проверке не лежит на компании-работодателе. Перечисление производится в виде пронумерованного списка.
    Шаг 5Внизу страницы необходимо указать дату составления бумаги, а также завизировать лист, расшифровав подпись.

    Пример заполнения на бумаге представлен в начале этого раздела статьи. Вы можете использовать его в качестве образца.

    Подведем итоги

    Получение денежных средств от государства всегда сопровождалось утомительным заполнением бумаг. Именно поэтому многие налогоплательщики будут рады узнать, что строгих требований к составлению заявления на получение налогового вычета у работодателя не представлено. Однако некоторые нормы все же существуют, и следовать им необходимо.

    Воспользуйтесь представленным выше руководством по написанию заявления, внимательно рассмотрите пример на картинке и составьте по их подобию собственную бумагу. Если у вас остались вопросы, получить консультацию вы можете непосредственно в бухгалтерском отделе по месту работы или в любом отделении налоговой службы.

    Написать заявление можно в свободной форме, но нужно соблюдать определенные нормы

    Источник: https://nalog-expert.com/obraztsy-dokumentov/obrazets-zayavleniya-na-imushhestvennyj-vychet-u-rabotodatelya.html

    Заявление на получение вычета за лечение – образец 2021

    Письменное заявление о желании получить налоговый вычет

    Заявление на возврат за лечение — это обязательный документ, необходимый для возвращения уплаченного подоходного налога через налоговый орган по окончании календарного года. Составляется произвольно или с использованием специальной типовой формы.

    Получатель вычета и его размер

    Социальный вычет на лечение полагается физическому лицу, которое в календарном году оплачивало из своих средств медицинские услуги, оказанные лицензированными медицинскими организациями или ИП этому физлицу, его супругу (супруге), родителям или детям до 18 лет, подопечным до 18 лет. Для получения вычета заполняется заявление на возврат денег за медицинские услуги и собираются необходимые подтверждающие документы.

    Максимальная сумма расходов на лечение и(или) приобретение медикаментов составляет 120 000 рублей. По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без учета указанного ограничения.

    Необходимые документы, подтверждающие правомерность возврата уплаченного налога

    Помимо паспорта (копии основных страниц), декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ, понадобятся следующие документы.

    При оплате лечения:

    • договор с медицинским учреждением на оказание платных услуг;
    • справка об оплате медицинских услуг с кодом 1 (при дорогостоящем лечении — с кодом 2), выданная медицинским учреждением;
    • копия лицензии медицинского учреждения или ИП, если в договоре отсутствуют ее реквизиты.

    При приобретении медикаментов:

    • рецепт, заполненный по установленной форме;
    • платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (чеки ККТ, ПКО, платежные поручения).

    При оплате страховых взносов по полису ДМС:

    • договор ДМС или страховой медицинский полис добровольного страхования;
    • копия лицензии страховой компании, если в договоре отсутствуют ее реквизиты;
    • платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (чеки ККТ, ПКО, платежные поручения).

    При получении вычета на лечение близких родственников:

    • свидетельство о рождении ребенка (при получении вычета на лечение ребенка);
    • свидетельство о заключении брака (при получении вычета на лечение супруга (супруги));
    • свидетельство о рождении самого налогоплательщика, если им оплачено лечение или приобретение медикаментов родителям (при получении вычета на лечение родителей);
    • подтверждение права на получение налогового вычета от налоговой инспекции (в случае получения вычета через работодателя).

    Правила оформления заявления на получение вычета за лечение

    Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения.

    Для примера образец заявления на налоговый вычет за лечение в произвольной форме

    В ___________________________________

    (наименование налогового органа)

    от __________________________________,

    (Ф.И.О. заявителя)

    ИНН ________________________________,

    проживающего(-ей) по адресу: ___________

    _____________________________________

    контактный телефон: ___________________

    Заявление

    На основании пункта 6 статьи 78 НК РФ, прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в ______ году налога на доходы физических лиц в размере _______ руб. (сумма прописью, руб.) в связи с предоставлением мне социального (имущественного) налогового вычета по налогу на доходы физических лиц.

    Указанную сумму налога прошу перечислить на мой банковский счет по следующим реквизитам:

    Наименование банка ________________________________________________________

    ИНН ______________________ БИК ____________________ КПП ___________________

    К/с _______________________________ Р/с ___________________________________

    Лицевой счет налогоплательщика ____________________________________________

    Дата

    Подпись, расшифровка подписи

    Скачать образец заявления о возврате НДФЛ за лечение

    Заявление на социальный вычет подают через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.

    ru, отправляют по почте с описью вложения, направляют через интернет с усиленной квалифицированной электронной подписью или предоставляют лично или через уполномоченного представителя на основании нотариально удостоверенной или приравненной к ней доверенности.

    Удобнее использовать готовый бланк «Заявление о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, пени, штрафа)», разработанный ФНС. Тогда вы гарантированно не потеряете необходимую для положительного решения информацию.

    Заявление состоит из трех листов, заполняется как от руки, так и на компьютере.

    Титульный лист. Вписываем личные данные.

    ВАЖНО!

    Код налоговой инспекции узнайте на сайте https://service.nalog.ru/.

    Номер заявления. В образце проставлен номер 1. Это означает первое заявление в текущем году. Получая вычет за несколько лет, заполните несколько заявлений, на каждый год отдельное, пронумеруйте их по порядку.

    Второй лист. Банковские реквизиты для возврата.

    Третий лист. Личные данные.

    Заполненное заявление и необходимые подтверждающие документы подаются в ИФНС по месту регистрации заявителя. Налоговая инспекция проведет проверку всех документов, на которую отводится три месяца. По окончании проверки деньги поступят на ваш счет в течение 30 дней.

    Скачать бланк заявления на налоговый вычет на лечение (PDF)

    Скачать образец заявления на возврат налога за лечение (Excel)

    0

    0

    354

    Источник: https://littleone.com/publication/0-7272-obrazec-zayavleniya-na-poluchenie-vycheta-za-lechenie

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.