Заявление на подачу 3 ндфл образец

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры: образец заполнения заявления о возврате 13% налога

Заявление на подачу 3 ндфл образец

При покупке квартиры каждый человек, работающий официально, имеет право на получение частичной компенсации. Она предоставляется за счет тех сумм, которые были удержаны с его зарплаты в пользу налога.

Для возврата подается заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры, декларация и другие документы. В результате гражданин может получить до 260 тыс. или до 390 тыс. руб.

(в зависимости от способа покупки жилья).

Какую сумму вернут: примеры с расчетами

Налоговая инспекция вернет часть расходов, связанных с покупкой квартиры, при одновременном соблюдении нескольких условий:

  1. Гражданин РФ получает официальные доходы (зарплата) и может подтвердить этот факт документально.
  2. Он потратил на покупку квартиры определенную сумму, что тоже доказывается документами.
  3. Жилье находится в собственности, или уже подписан акт приема-передачи (в случае с квартирами в новостройках).

Возврат возможен в пределах НДФЛ, удержанного с официальной зарплаты (13 %), но не более:

  • 260 тыс. руб. (при покупке наличными);
  • 390 тыс. руб. (при покупке в ипотеку).

Таким образом, максимальная стоимость квартиры, с которой удастся вернуть часть затрат, составляет 2 млн. (13 % – это 260 тыс.) или 3 млн. (13 % – это 390 тыс.).

Обратите внимание! При покупке жилья в ипотеку вычет предоставляется только на компенсацию процентов, а не основного долга.

Пример 1

Чтобы определить размер выплаты, которую вернут после покупки жилья, можно рассмотреть несколько практических примеров. В 2018 г. гражданин приобрел квартиру наличными за 2 млн. руб. При этом он получает ежемесячную зарплату 30 тыс.

руб. до вычета налога (13 % от этой суммы составляют 3900 руб.). Соответственно, он вправе получить возврат до 260 тыс. руб. По факту сумма составит 3900*12 мес. = 46 800 руб. Эти деньги предоставляются в следующем году, т. е. в 2019.

Пример 2

В 2017 г. гражданин приобрел квартиру в ипотеку стоимостью 2 млн. руб. Срок договора – 10 лет. В первый год переплата по процентам составила 200 тыс. руб., во второй – 150 тыс. руб.

, поэтому он может рассчитывать на возврат этих денег в пределах той суммы, которую удержали из его зарплаты (уплата НДФЛ). Он получает официальный доход 50 тыс. руб., поэтому 13 % составляют 6500 руб. В год он может получить возврат не более 6500*12 мес. = 78 000 руб.

Компенсация за недвижимость (банковские проценты) будет значительной, но далеко не полной.

Из видео вы узнаете о составлении заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры:

Как подать заявление

Документ подается в местное отделение ИФНС, соответствующее адресу регистрации гражданина.

Сделать это можно:

  • лично в налоговой службе;
  • через представителя;
  • по почте (направляется заказное письмо с копиями документов, заверенных нотариально, и описью вложения);
  • онлайн через портал Госуслуги.

В последнем случае необходимо создать свой аккаунт, загрузить сканы паспорта и других документов и подтвердить их через отделение Почты, онлайн в личном кабинете Тинькофф или Почта Банка.

Необходимые документы

Вместе с заявлением в налоговую на возврат 13 процентов за покупку квартиры гражданин также подает полный пакет документов:

  • паспорт;
  • справки 2-НДФЛ, которые подтверждают доход за весь год – при необходимости их запрашивают не у одного, а у нескольких работодателей;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор о приобретении недвижимости;
  • ипотечный договор;
  • свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН (ее выдают с июля 2016 года);
  • справка из банка, подтверждающая выплату процентов по ипотеке.

Документы предоставляет лично заявитель либо его представитель, который должен предъявить нотариально заверенную доверенность.

При необходимости могут понадобиться дополнительные документы – свидетельство о браке и письменное соглашение между супругами о распределении вычета.

Они нужны в тех случаях, если жилье приобретается в общую собственность, и супруги желают разделить сумму между собой.

При этом декларацию 3-НДФЛ подавать не обязательно, если гражданин работает официально.

В таком случае предоставлением сведений о его доходах, а также перечислением налогов занимается непосредственно работодатель.

Если же заявитель является ИП, получает официальный доход другими способами, он подает в том числе декларацию.

Из видео вы узнаете какие документы необходимы для возврата налога при покупке квартиры:

Образец заявления на возврат налога

Для возврата подоходного налога необходимо заполнить специальное заявление по форме 3-НДФЛ. Оригинальный бланк можно получить на месте. Заявление составляется вручную либо на компьютере.

Оно имеет стандартную структуру и содержит такие разделы:

  1.     «Шапка» – здесь указывают наименование отделения налоговой службы, ФИО, ИНН и адрес заявителя.
  2.     В тексте указывают правовое обоснование на подачу заявления – статья 78 НК.
  3.     Название платежа – налог на доходы физлиц.
  4.     Налоговый период – например, за 2018 год.
  5.     Размер суммы, подлежащей к возврату.
  6.     Название банка и реквизиты счета, на который следует перечислить выплату. Обычно указывают зарплатный счет.
  7.     ФИО и паспортные данные получателя.
  8.     Дата, подпись заявителя.

Форма заявления 3-НДФЛ является единой для всех регионов. Документ нужно заполнять аккуратно, исправления и зачеркивания не допускаются. Написать заявление можно синей или черной ручкой. Образец заполнения можно найти в отделении ИФНС.

Обратите внимание! Сумму к возврату можно рассчитать самостоятельно или не указывать ее совсем. После подачи 3-НДФЛ налоговая инспекция произведет необходимые расчеты и одобрит компенсацию соответствующей суммы.

Образец декларации 3-НДФЛ

В некоторых случаях вместе с заявлением о возмещении необходимо также подавать и оригинал декларации 3-НДФЛ. Она уведомляет налоговую службу о том, что лицо получило доход за истекший период (например, от предпринимательской деятельности). Заполнять ее можно вручную или с помощью компьютера. Буквы и цифры должны быть такой же величины, как и все поле – 1 символ соответствует 1 графе.

В декларации указывают аналогичные сведения:

  • ФИО, дата и место рождения заявителя;
  • паспортные данные;
  • номер телефона;
  • сумма НДФЛ, удержанная с зарплаты за 1 год;
  • сумма налога, подлежащая возврату.

В декларации будут и другие поля, которые заполняются в других случаях – никаких символов писать в них не нужно.

Сроки подачи и рассмотрения документа

Правом на выплату можно воспользоваться не позднее года, который идет за годом покупки. Например, если гражданин приобрел жилье в 2018 году, он подает заявление в 2019, если в 2019 – то заявление предоставляется в 2020 и т. д.

Конкретный срок зависит от 2 факторов:

  1. Если гражданину не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ, он может оформить заявление и подать его в налоговую в любой день следующего года.
  2. Если же гражданину необходимо также отчитаться и о своих доходах, он предоставляет декларацию до 30 апреля (включительно) следующего года.

Важно понимать, что есть предельный срок на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры. Он составляет 3 года. Например, если квартира была куплена в 2016 г., подать заявление можно максимум в любой из дней 2019 г., а в 2020 уже будет поздно. Однако в редких случаях срок можно увеличить.

Обычно такой вопрос можно решить только в судебном порядке, предоставив в качестве доказательства медицинские справки или документы, подтверждающие длительное отсутствие в связи с командировкой и т. п.

Рассмотрение и принятие решения по получению вычета в налоговой за недвижимость составляет 4 месяца, т. е. 120 календарных дней. В среднем срок составляет всего 1 месяц. В результате средства поступают на указанный счет (время зачисления обычно составляет 3 – 5 рабочих дней).

Скачать бланк заявления на возврат налога при покупке квартиры

Возможные причины отказа

Отказ может быть связан с разными причинами:

  1. Предоставлены не все документы.
  2. В них есть неточности.
  3. Указана неверная сумма компенсации.

В таких случаях налоговая составляет письменный ответ с обоснованием отказа в предоставлении компенсации. Заявитель должен предоставить полный пакет документов либо подать уточненную декларацию с корректными цифрами, поэтому все расчеты желательно провести с помощью бухгалтера, чтобы исключить неточности.

Как распределяется вычет между супругами

Квартиру можно купить во время официальных брачных отношений.

Если при этом между супругами не заключен контракт, то «по умолчанию» недвижимость переходит в совместную собственность, поэтому как муж, так и жена имеют право на получение собственного вычета, если они оба:

  • получают официальный доход;
  • вложили определенную долю для приобретения недвижимости.

В таких случаях для каждого человека действует лимит, установленный законодательством – т. е. по 2 млн. руб. (13 % – по 260 тыс.) на каждого либо по 3 млн. руб. (13 % – по 390 тыс.) на погашение ипотечных процентов.

Например, семья покупает в ипотеку квартиру стоимостью 5 млн. руб. В первый год переплата по процентам составляет 400 тыс. руб. Если бы она полагалась только 1 человеку, он мог бы рассчитывать на компенсацию не более 390 тыс. руб.

Но поскольку в приобретении участвовали и муж, и жена, каждый из них вправе подать заявление на собственный вычет. В результате каждый получит до 390 тыс. руб. (в пределах суммы НДФЛ, ранее высчитанной с зарплаты).

Компенсацию можно получить общей суммой и затем распределить ее между собой либо направить на общее дело (ремонт квартиры, счет для ребенка и т. п.).

Однако супруги могут заранее договориться о распределении полученных средств, поскольку они также являются общей собственностью. В таком случае муж и жена составляют письменное заявление и прикладывают его к общему пакету документов.

Получить вычет за квартиру можно, но только в пределах той суммы, которая удержана с зарплаты в виде НДФЛ. Максимально за год можно получить до 260 тыс. или 390 тыс. руб. Однако эта сумма может увеличиться благодаря получению вычета каждым из супругов.

Источник: https://vashdom.guru/pokupka/sostavit-zayavlenie-na-vychet-3-ndfl/

Заявление на возврат НДФЛ в 2021 году

Заявление на подачу 3 ндфл образец

Заявление на возврат НДФЛ в 2021 г. за 2020 г.

налогоплательщик может подать в налоговый орган, если в течение отчетного периода у него возникло право на имущественный или социальный вычет, и он хочет получить его через ФНС.

Для оформления вычета в 2021 г. необходимо скачать и заполнить заявление на возврат НДФЛ, после чего предоставить его в территориальную налоговую по месту жительства.

Налоговый вычет: общие сведения

Граждане РФ, которые официально трудоустроены и выплачивают НДФЛ со своих доходов вправе претендовать на вычет со следующих расходов:

  • покупка жилой недвижимости;
  • приобретение земельного участка с последующей постройкой дома;
  • покупка жилплощади в ипотеку;
  • расходы на лечение и обучение, в том числе и на детей;
  • вычеты по взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы в накопительную часть пенсии.

При приобретении жилья без использования кредитных средств, максимальная сумма для расчета компенсации не может превышать 2 млн. р. Вычет из этой величины равен – 260 тыс. р. (2 млн.*13%).

По выплаченным процентам в рамках кредитного соглашения лимит – 3 млн. р., максимальная величина к возврату – 360 тыс. р.

Суммы остальных вариантов перерасчетов по НДФЛ менее существенные, но их также можно оформить, правильно подготовив соответствующую документацию.

Кроме этого ИП и организации могут претендовать на возврат суммы, излишне уплаченной в рамках НДФЛ в таких случаях:

  • в бюджет ошибочно внесен излишек по уплате подоходного налога, и субъект коммерческой деятельности хочет его зачесть в счет недоимки по НДФЛ или будущих налоговых выплат;
  • в бюджет ошибочно внесена лишняя сумма по НДФЛ, и предприниматель хочет вернуть излишки на расчетный счет в банке;
  • ИФНС взыскала с ИП или предприятия лишнюю сумму, и налогоплательщик хочет ее вернуть.

Образец заявления

При обращении в ИФНС, кроме заявления потребуется декларация о доходах 3-НДФЛ. Также прикладываются бумаги, свидетельствующие о праве на вычет.

Форма документа утверждена приказом ФНС №ММВ-7-11/569@ с изменениями, отраженными в приказе №ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019 г. Учитывая тот факт, что поправки вносятся практически ежегодно, можно предположить, что в следующем году форма бланка также будет видоизменена.

Скачать заявление на возврат НДФЛ в 2021 г.

Бланк состоит из 3 разделов:

  1. Титульный лист – отражаются общие сведения о налогоплательщике и основания для обращения в ФНС.
  2. Сведения о счете – отражаются банковские реквизиты субъекта для выплаты средств.
  3. Данные о физ. лице, не имеющего статус ИП – заполняются, если ИНН не отражен в других разделах. В подобных ситуациях идентификация проводится по паспортным данным.

Общей инструкции по оформлению документа нет, но порядок заполнения несложный и его можно рассмотреть на следующем примере:

Гражданин Иванов И.И. заявляет о возмещении НДФЛ на сумму 8000 р. Право на компенсацию у него появилось в результате использования социального вычета на лечение. Заявление предоставлено соискателем вместе с декларацией о доходах за 2020 г. Заявитель самостоятельно подготовил и подал бумаги в ИФНС г. Ростов-на-Дону. Деньги должны быть переведены на его счет в Сбербанке.

На первом листе отображается ИНН, порядковый номер документа, код налогового органа, полное ФИО заявителя. В поле «Статус плательщика» ставится «1». Обязательно указываются основания для компенсации.

Например, для возврата излишне выплаченного налога нужно ссылаться на ст. 78 НК РФ. Далее прописывается сумма компенсации – 8000 р., отчетный период, за который возвращаются деньги (комбинация ГД.00.2020 означает, что возврат положен по итогам 2020 г.).

Дополнительно отражается код КБК для НДФЛ и ОКТМО.

На втором листе прописываются платежные реквизиты – наименование банка, тип счета и БИК. Если счет расчетный ставится – 01, текущий – 02, депозитный – 07 и т.д. Нужно правильно отобразить номер счета и ФИО получателя. Внесение данных без ошибок – гарантия своевременного перевода средств. При ошибках и неточностях деньги не поступят в распоряжение заявителя в установленный законом срок.

Третий лист заполняется, если у заявителя нет номера ИНН.

Скачать пустой бланк формы КНД 1150058

Во многих случаях, для получения вычета необходимо заполнить один бланк. Но в отдельных ситуациях потребуется оформление нескольких заявлений.

Например:

  • оформляется вычет сразу за несколько лет;
  • возвращаются деньги с уплаты разных налогов (например, транспортный и на прибыль) – на каждый налог нужен отдельный документ;
  • готовится вычет из налога, который удержан по разным адресам и кодам ОКТМО – например, при получении дохода у нескольких работодателей, зарегистрированных в разных ИФНС;
  • при выявлении ошибок в ходе первого обращении и повторной подачи.

Скачать образец заявления на возврат НДФЛ в 2021 г. или заполнить документ в электронной форме также можно на сайте ФНС: www.nalog.ru. Здесь же представители организаций могут воспользоваться программой «Налогоплательщик ЮЛ» для оформления вычета в автоматическом режиме.

Образец заполнения:

Способ подачи документов

Заявление на возврат 3 НДФЛ по установленному образцу в 2021 г. подается одним из следующих способов:

  1. Непосредственно в территориальной ФНС – при себе необходимо иметь второй экземпляр, на котором будет поставлена отметка с датой принятия заявления.
  2. По почте – желательно использовать заказное письмо с описью содержащихся в нем документов.
  3. В электронной форме через телекоммуникационную связь, при наличии у заявителя усиленной квалифицированной электронной подписи.
  4. Через онлайн-кабинет налогоплательщика на сайте ведомства.

Источник: https://2021god.com/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-v-2021-godu/

Заявление на возврат НДФЛ в 2020 году

Заявление на подачу 3 ндфл образец

Граждане РФ имеют право на получение вычета от уплаченного налога на доходы физических лиц согласно положениям Налогового кодекса России.

Заявление на возврат НДФЛ в 2020 составляется на основании закона № ММВ-7-8/182@ от февраля 2017 года.

Специально утвержденной формы для оформления вычета НДФЛ не предусмотрено, поэтому запрос гражданина может быть сформулирован в произвольной форме или в формате, рекомендуемом Федеральной налоговой службой.

Основания для возврата налога

Каждый официально трудоустроенный работник РФ должен уплачивать обязательный сбор в 13% от получаемого им дохода (за проделанную работу, при предоставлении жилья в аренду и пр.). Однако, законодательство РФ предусматривает определенные льготы, которые позволяют возвращать часть уплачиваемых налогов на доходы физических лиц. Данное обстоятельство регламентируется Налоговым кодексом РФ.

Вычет НДФЛ может быть произведен несколькими способами:

  • в качестве скидки на оплату других налогов;
  • безналичным расчетом на счет заявителя.

Вычет не может быть начислен на расчетный счет третьего лица. Он выплачивается только заявителю, который создает запрос на возврат.

Законодательством сформированы несколько обстоятельств, которые могут быть основанием для получения налогового вычета:

  • покупка недвижимости (жилья или земельного участка, оплата ипотеки);
  • траты социального характера (например, обучение, лечение или социальное страхование);
  • благотворительные взносы.

При этом необходимо будет предоставить документы, подтверждающие факт реализации указанные обстоятельств – чеки, договор купли-продажи, договор с ВУЗом и платежные квитанции и т.д.

Форма заявления

Заявление на возврат НДФЛ может быть составлено тремя способами:

  1. В произвольной форме (от руки или в печатном формате).
  2. С использованием формы, предложенной ФНС.
  3. С помощью программного обеспечения «Налогоплательщик ЮЛ», инструкция и загрузочный файл которого предоставляется на официальном портале ФНС в разделе «Программные средства».

Произвольный формат

При оформлении вычета может  использоваться произвольная форма запроса, поскольку обязательной к применению формы для данной процедуры не предусмотрено. Налоговый агент не может отказать в регистрировании подобного заявления при условии, что в нем указаны все необходимые сведения:

  • наименование (или код) налогового органа, куда подается запрос;
  • информация о заявителе: ФИО, ИНН, адрес регистрации, данные документа, удостоверяющего личность;
  • основания для получения вычета;
  • банковские реквизиты для осуществления перечислений;
  • дата, подпись;
  • копии требуемых подтверждающих документов.

Скачать бланк заявления на возврат НДФЛ

Бланк ФНС

В Федеральной налоговой службе предложена форма КНД 1150058, которую можно использовать для запроса о формировании вычета НДФЛ. Данный бланк также применяется для начисления излишне уплаченных налогов, взносов, штрафов и пеней. Форма состоит из трех листов, которые можно заполнить вручную или печатным способом.

Бланк заявления на возврат разбит на поля, которые подлежат заполнению заявителем и сотрудником налоговой службы. В конце бланка, на странице 3, есть подсказки-указатели, которые упростят процесс написания запроса.

На первой странице заявитель указывает следующую основную информацию:

  • свой ИНН;
  • номер заявления (указывается индивидуальный порядковый номер запросов налогоплательщика в текущем году);
  • код налогового органа, куда выполняется запрос;
  • полное ФИО физического лица;
  • основания для получения вычета;
  • сумма вычета;
  • код бюджетной классификации (в данном случае используется 182 1 01 02010 01 1000 110).

На второй странице вносятся банковские реквизиты для получения денежных средств. На третьей – информация о документе, подтверждающем личность физического лица.

Скачать пустой бланк формы КНД 1150058

Образец заполнения:

«Налогоплательщик ЮЛ»

Программное обеспечение «Налогоплательщик ЮЛ» предназначено для автоматизации процессов при подготовке различной документации. ПО станет прекрасным помощником для физических и юридических лиц и упростит множество задач при формировании заявлений, справок, деклараций, счетов и пр.

Одной из функций программы является подготовка документов по НДФЛ (2-НДФЛ, 3-НДФЛ, 4-НДФЛ, 6-НДФЛ и налоговые вычеты). С помощью ПО можно:

  • автоматически формировать документы, при этом «подтягиваются» уже введенные ранее данные;
  • формировать бумажный носитель или файл для передачи в электронном виде;
  • сохранять и восстанавливать данные;
  • пошагово заполнять документы с помощью «Мастера».

Скачать ПО можно с официального портала ФНС по ссылке www.nalog.ru/rn77/program/5961229/.

Куда подавать

Заявление на возврат подается в налоговый орган по месту регистрации (налоговую инспекцию) при личном обращении или по почте. Также можно использовать телекоммуникационные каланы связи при наличии электронной подписи.

В случае присутствия нескольких источников доходов необходимо подавать такое количество заявлений, сколько работодателей было указано в  3-НДФЛ.

Заявление может быть составлено в бухгалтерии предприятия и подано по месту работы (у всех работодателей, если их несколько). При этом заявитель будет освобожден от уплаты НДФЛ в 13%, который ежемесячно вычисляется из его заработной платы. Работник будет получать полную величину своего заработка, без вычета налога.

Сроки принятия решения

Источник: https://2020-god.com/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-v-2020-godu/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.